Kalkulator Caj Freelance
Untuk membawa pulang RM5,000 sebulan sebagai freelancer selepas kos RM500, KWSP 11% dan cukai pendapatan, caj sekurang-kurangnya RM 55.04 sejam (RM 440.36 sehari) pada 30 jam boleh caj seminggu dengan 6 minggu cuti. Itu bermakna jualan RM 75,961.54 setahun, termasuk cukai RM 2,265.77. Masukkan angka anda di bawah.
Kadar anda
Kadar sejam minimum
RM 440.36 sehari · RM 6,330.13 sebulan
| Pendapatan bersih setahun | RM 60,000.00 |
|---|---|
| Kos perniagaan | + RM 6,000.00 |
| KWSP (i-Saraan / sukarela) | + RM 7,695.77 |
| Cukai pendapatan | + RM 2,265.77 |
| Jualan diperlukan setahun | RM 75,961.54 |
| Invois sebulan | RM 6,330.13 |
| Jam boleh caj setahun | 1,380 |
| Kadar sejam | RM 55.04 |
| Kadar sehari (8 jam) | RM 440.36 |
Cukai pada kadar pemastautin TT2026 dengan pelepasan diri RM9,000 dan pelepasan KWSP hingga RM4,000.
Iklan
Caj freelance ikut sasaran pendapatan bersih
Kos RM500 sebulan, KWSP 11%, 30 jam boleh caj seminggu, 6 minggu cuti.
| Bersih sebulan | Invois sebulan | Cukai setahun | Kadar sejam | Kadar sehari |
|---|---|---|---|---|
| RM 2,000.00 | RM 2,747.19 | RM 0.00 | RM 23.89 | RM 191.11 |
| RM 3,000.00 | RM 3,870.79 | RM 0.00 | RM 33.66 | RM 269.27 |
| RM 4,000.00 | RM 5,090.36 | RM 1,025.06 | RM 44.26 | RM 354.11 |
| RM 5,000.00 | RM 6,330.13 | RM 2,265.77 | RM 55.04 | RM 440.36 |
| RM 6,000.00 | RM 7,634.52 | RM 4,196.71 | RM 66.39 | RM 531.10 |
| RM 8,000.00 | RM 10,545.57 | RM 11,286.72 | RM 91.70 | RM 733.61 |
| RM 10,000.00 | RM 13,670.57 | RM 20,661.72 | RM 118.87 | RM 951.00 |
Cara kadar dikira
- Untung diperlukan supaya untung − KWSP − PERKESO − cukai = pendapatan bersih × 12.
- Cukai atas pendapatan bercukai = untung − RM9,000 − KWSP (hingga RM4,000) − pelepasan lain, pada kadar pemastautin, tolak rebat RM400 hingga RM35,000.
- Jualan = untung + kos perniagaan × 12.
- Jam boleh caj = jam seminggu × (52 − minggu cuti).
- Kadar sejam = jualan ÷ jam boleh caj; kadar sehari = sejam × 8.
Iklan
Kesan jam boleh caj ke atas kadar (bersih RM5,000)
| Jam seminggu | Jam setahun | Kadar sejam | Kadar sehari |
|---|---|---|---|
| 20 | 920 | RM 82.57 | RM 660.54 |
| 25 | 1,150 | RM 66.05 | RM 528.43 |
| 30 | 1,380 | RM 55.04 | RM 440.36 |
| 35 | 1,610 | RM 47.18 | RM 377.45 |
| 40 | 1,840 | RM 41.28 | RM 330.27 |
Cukai dan simpanan untuk freelancer
- Borang B: pendapatan freelance dan perniagaan lain diisytihar dalam Borang B sebelum 30 Jun; simpan resit perbelanjaan.
- KWSP i-Saraan: simpanan sukarela untuk pekerja bekerja sendiri; pelepasan KWSP hingga RM4,000 setahun.
- PERKESO SKSPS: wajib bagi pekerja bekerja sendiri dalam sektor diliputi.
- Bajet 2027: mencadangkan pelepasan diri RM12,000 dan kadar lebih rendah mulai TT2027; bandingkan dalam kalkulator cukai pendapatan.
- SST: hanya jika perkhidmatan bercukai anda melepasi had pendaftaran.
Sumber
- PwC Malaysia: Kadar cukai dan pelepasan individu
- KWSP: i-Saraan
- PERKESO: Skim Keselamatan Sosial Pekerjaan Sendiri
Penafian: Anggaran untuk penetapan harga. Cukai bergantung pada pelepasan dan perbelanjaan dibenarkan; rujuk LHDN atau ejen cukai.
Soalan lazim
Berapa caj freelance yang patut saya kenakan?
Kira ke belakang daripada pendapatan bersih yang anda perlukan. Untuk RM5,000 sebulan selepas kos RM500 sebulan, KWSP 11% dan cukai, pada 30 jam boleh caj seminggu dengan 6 minggu cuti, caj sekurang-kurangnya RM 55.04 sejam atau RM 440.36 sehari, iaitu invois RM 6,330.13 sebulan.
Berapa jam boleh caj seorang freelancer?
Lebih sedikit daripada sangkaan: urusan pentadbiran, jualan dan pindaan percuma mengambil masa. 30 jam boleh caj seminggu selama 46 minggu ialah 1,380 jam setahun, berbanding kira-kira 2,000 jam bekerja bagi pekerja makan gaji.
Bagaimana pendapatan freelance dicukai?
Sebagai pendapatan perniagaan pada kadar pemastautin (0% hingga 30%), diisytihar dalam Borang B sebelum 30 Jun. Tolak kos perniagaan, kemudian pelepasan: RM9,000 untuk diri sendiri dan hingga RM4,000 untuk KWSP. Dalam contoh, cukainya RM 2,265.77 setahun; jika pendapatan bercukai RM35,000 atau kurang, rebat RM400 diberi.
Perlukah freelancer mencarum KWSP?
Ia sukarela tetapi berbaloi. Ahli bekerja sendiri boleh menyimpan melalui i-Saraan, dan simpanan KWSP layak pelepasan cukai hingga RM4,000. Contoh ini mengasingkan 11% untung, iaitu RM 7,695.77 setahun.
Perlukah freelancer mencarum PERKESO?
Pekerja bekerja sendiri dalam sektor yang diliputi Skim Keselamatan Sosial Pekerjaan Sendiri (SKSPS) PERKESO wajib mencarum; yang lain boleh menyertai. Masukkan caruman bulanan pelan anda dalam kalkulator.
Kos apa yang patut dimasukkan?
Semua yang dibayar oleh perniagaan: komputer riba dan perisian, internet dan telefon, ruang kerja bersama, pengangkutan, perakaunan, insurans, serta fi marketplace atau bayaran. Agihkan kos peralatan sekali beli mengikut jangka hayatnya.
Berapa kadar untuk sasaran lebih rendah?
Pendapatan bersih RM3,000 sebulan dengan kos RM300, tanpa KWSP dan 25 jam boleh caj seminggu selama 48 minggu memerlukan RM 39,600.00 setahun, atau RM 33.00 sejam. Rebat menghapuskan cukai pada pendapatan itu.
Kongsi kalkulator ini
Iklan